Văn bản quy phạm pháp luật: Luật Doanh nghiệp sđ, bs 2025 và Nghị định 168/2025/NĐ-CP
Nội dung: Doanh nghiệp có tư cách pháp nhân phải thực hiện cập nhật thông tin chủ sở hữu hưởng lợi (CSHHL) sau ngày 01/07/2025
Khái niệm về CSHHL đã được nhắc đến rất nhiều lần trong Luật Phòng chống rửa tiền, đến nay quy định về chủ thể này đã chính thức được ghi nhận trong Luật Doanh nghiệp sđ,bs 2025. Theo đó CSHHL là các đối tượng sau:
- Cá nhân sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ
- Cá nhân sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% tổng số cổ phần có quyền biểu quyết trở lêN
- Cá nhân có quyền chi phối doanh nghiệp (Bổ nhiệm, miễn nhiệm hoặc bãi nhiệm đa số hoặc tất cả thành viên HĐQT, chủ tịch HĐQT, chủ tịch HĐTV; người đại diện theo pháp luật, giám đốc hoặc tổng giám đốc; Sửa đổi, bổ sung điều lệ; Thay đổi cơ cấu tổ chức quản lý công ty; tổ chức lại, giải thể công ty)
Trách nhiệm của doanh nghiệp sau ngày 01/7/2025
Thứ nhất, Người thành lập doanh nghiệp mới/Doanh nghiệp đang hoạt động, phải kê khai, thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh cấp tỉnh thông tin về CSHHL.
Thứ hai, Doanh nghiệp lưu giữ Danh sách CSHHL đã kê khai dưới hình thức: Văn bản giấy hoặc Văn bản điện tử.
Thứ ba, Khi có sự thay đổi về Thông tin CSHHL thì doanh nghiệp cần thực hiện thủ tục hành chính để cập nhật theo quy định.
